Hypotheekrente terugvragen: zo werkt hypotheekrenteaftrek
Heb je een hypotheek voor je eigen woning? Dan kun je de betaalde hypotheekrente mogelijk aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte. Dat wordt vaak “hypotheekrente terugvragen” genoemd. Je vraagt de rente meestal niet rechtstreeks terug bij je hypotheekverstrekker: het belastingvoordeel loopt via je aangifte inkomstenbelasting of een voorlopige aanslag.
Wat betekent hypotheekrente terugvragen?
De hypotheekrenteaftrek verlaagt, als je aan de voorwaarden voldoet, je belastbare inkomen in box 1. Daardoor betaal je mogelijk minder inkomstenbelasting of krijg je belasting terug. Hoeveel voordeel je krijgt, hangt onder meer af van je inkomen, de betaalde rente, je eigenwoningschuld en de geldende belastingregels.
Het is dus niet zo dat je automatisch alle betaalde rente terugkrijgt. Het gaat om een belastingvoordeel over aftrekbare kosten. Heb je gedurende het jaar te veel belasting betaald, dan kan de Belastingdienst na je aangifte geld terugbetalen. Is er te weinig ingehouden of heb je al een voorlopige teruggaaf ontvangen, dan kan het zijn dat je moet bijbetalen.
Wanneer kun je hypotheekrente aftrekken?
In grote lijnen kan hypotheekrente aftrekbaar zijn als de lening hoort bij je eigen woning die je hoofdverblijf is en de lening voldoet aan de fiscale voorwaarden. Voor veel hypotheken die vanaf 2013 zijn afgesloten, geldt bijvoorbeeld dat de schuld in maximaal 30 jaar ten minste annuïtair of lineair moet worden afgelost.
Voor oudere hypotheken en bijzondere situaties kunnen andere regels gelden. Denk bijvoorbeeld aan een verhuizing, een scheiding, een tijdelijke dubbele woning of een woning die je verhuurt. Ook de eigenwoningreserve kan invloed hebben op hoeveel rente aftrekbaar is. Controleer daarom altijd de regels die op jouw situatie van toepassing zijn.
Welke kosten kunnen aftrekbaar zijn?
Naast hypotheekrente kunnen bepaalde kosten voor het afsluiten of wijzigen van een lening voor de eigen woning aftrekbaar zijn. Voorbeelden zijn sommige advies- en bemiddelingskosten, notariskosten voor de hypotheekakte en taxatiekosten die nodig zijn voor het verkrijgen van de lening. Niet alle kosten rond een woning zijn aftrekbaar. Kosten voor de koopakte, onderhoud of de aankoop zelf zijn bijvoorbeeld niet automatisch aftrekbaar.
Hypotheekrente terugvragen via je belastingaangifte
- Verzamel je gegevens. Bewaar het jaaroverzicht van je hypotheekverstrekker en gegevens over eventuele eenmalige financieringskosten.
- Controleer de vooraf ingevulde gegevens. De Belastingdienst vult veel informatie in, maar je blijft zelf verantwoordelijk voor een juiste aangifte.
- Vul de gegevens over je woning en hypotheek in. Controleer onder meer de eigenwoningwaarde, de eigenwoningschuld en de betaalde rente.
- Verwerk eventuele aftrekbare financieringskosten. Vul alleen kosten in die volgens de regels aftrekbaar zijn.
- Dien de aangifte in en wacht op de aanslag. De definitieve berekening bepaalt of je geld terugkrijgt of moet bijbetalen.
Maandelijks belastingvoordeel met een voorlopige aanslag
Wil je niet wachten tot je jaarlijkse aangifte? Dan kun je mogelijk een voorlopige aanslag aanvragen of aanpassen. Daarmee ontvang je een geschat belastingvoordeel gedurende het jaar. De uiteindelijke berekening volgt na je aangifte. Blijkt dat je te veel hebt ontvangen, dan kan de Belastingdienst het verschil terugvragen. Schat je gegevens daarom zo nauwkeurig mogelijk in en pas de voorlopige aanslag aan als je situatie verandert.
Ben je hypotheekrente vergeten af te trekken?
Heb je een aangifte ingediend zonder een aftrekpost waar je mogelijk recht op had? Controleer dan of je de aangifte nog kunt aanpassen via Mijn Belastingdienst. Is er al een definitieve aanslag opgelegd, dan kun je in bepaalde gevallen bezwaar maken of om een correctie vragen. De mogelijkheden en termijnen hangen af van de situatie en de datum van de aanslag. Kijk voor de actuele voorwaarden op de website van de Belastingdienst.
Veelgestelde vragen
Krijg ik alle hypotheekrente terug?
Nee. Aftrek betekent dat een bedrag onder voorwaarden van je belastbare inkomen wordt afgetrokken. Het uiteindelijke voordeel is afhankelijk van je persoonlijke belastingberekening.
Kan ik rente aftrekken voor een tweede woning?
Een tweede woning valt doorgaans niet onder de regeling voor de eigen woning in box 1. De fiscale behandeling kan anders zijn dan bij je hoofdverblijf.
Moet ik elk jaar aangifte doen om de rente terug te vragen?
Je kunt het belastingvoordeel via een voorlopige aanslag gedurende het jaar ontvangen, maar de definitieve afrekening verloopt via de aangifte inkomstenbelasting.
Controleer je persoonlijke situatie
Hypotheekrenteaftrek hangt af van de datum waarop je de lening hebt afgesloten, het gebruik van de woning en eventuele veranderingen in je persoonlijke situatie. Controleer de voorwaarden bij de Belastingdienst of vraag advies aan een belastingadviseur of hypotheekadviseur als je twijfelt. Zo voorkom je dat je een aftrekpost mist of later belasting moet terugbetalen.